Тема
Автоматизация корпоративного ПО
В фасете «Тема» значение «Автоматизация корпоративного ПО» объединяет статьи по конкретной теме или предмету наблюдения. Здесь собраны связанные публикации, источники, участники рынка и последствия для инфраструктуры. Страница помогает сравнить повторяющиеся сигналы, затронутые организации, непрерывность услуг, закупки, конкуренцию, соблюдение требований и вопросы стратегического планирования, а также понять, почему тема важна операторам, заказчикам, инвесторам и специалистам по политике.
Институты Европы и Ближнего Востока
Cum-Ex превратил возвраты налога на дивиденды и трансграничные доказательства хранения в тест на подотчётность налогового управления
Cum-Ex часто сводят к истории об изобретательной сделке или лазейке. Такое описание слишком узко для подотчётности. Решающим был не просто вопрос о том, двигались ли акции вокруг даты выплаты дивидендов, а вопрос о том, мог ли государственный орган доказать, что заявитель на…
Институты мира
Glencore сделала платежи третьим лицам и контроль на товарных рынках глобальным тестом на комплаенс-подотчетность
Урегулирования Glencore 2022 года — не один изолированный сбой контроля, а комплекс дел: зарубежное взяточничество, манипулирование товарными бенчмарками и связанные с ними нарушения в разных юрлицах и юрисдикциях. Требуется точная правовая карта и ответ на вопрос, кто может…
Институты Европы и Ближнего Востока
Airbus сделал проверку посредников и раскрытие по экспортным кредитам испытанием корпоративного комплаенса
Скоординированные урегулирования Airbus 2020 года вскрыли операционный вопрос: может ли компания до победы в сделке доказать, кто такой деловой партнёр, какую услугу он оказывает, почему вознаграждение соразмерно, что сообщено органу экспортного кредитования или экспортного…
Институты Европы и Ближнего Востока
Комплексная проверка и раскрытие информации по кредитам Мозамбика: испытание подотчётности банка Credit Suisse
Дело о морском финансировании Мозамбика — не просто история о коррумпированных чиновниках, нечестных банкирах и подрядчике, а проверка институционального контроля. Credit Suisse организовывал и финансировал сделки для новых государственных заёмщиков в финансово уязвимой стране…
Институты Азиатско-Тихоокеанского региона
Commonwealth Bank превратил оповещения мониторинга операций и надзор совета директоров за рисками в проверку подотчётности в сфере ПОД/ФТ
Дело Commonwealth Bank of Australia о ПОД/ФТ стало проверкой подотчётности, связав быстрорастущий депозитный канал, автоматическую отчётность, мониторинг операций и надзор совета директоров. Это не один нерасчленённый скандал: AUSTRAC вела гражданское дело по закону AML/CTF, CBA…
Институты Северной Америки
Phoenix VA превратил отчётность о времени ожидания и контроль записи на приём в проверку подотчётности здравоохранения
Phoenix VA показал, что происходит, когда управлять показателем доступности медпомощи проще, чем очередью, которую он должен отражать: пациенты остаются невидимыми, пока отчётные данные выглядят приемлемо.
Институты Северной Америки
Крушение у Форта-Тоттен сделало контроль рельсовых цепей и надзор за метро испытанием ответственности за безопасность
Столкновение у Форта-Тоттен показало, как поезд может исчезнуть из системы управления, оставаясь физически на путях, и как технические, эксплуатационные и надзорные свидетельства должны соединиться, прежде чем обещание безопасности при отказе станет реальностью.
Институты Азиатско-Тихоокеанского региона
Фиктивные продажи Luckin Coffee: тест на подотчётность финансовой отчётности
Фиктивные продажи Luckin Coffee за 2019 год часто вспоминают как громкий скандал с выручкой быстро растущей сети. Для разбора ответственности важнее операционный вопрос: какие доказательства должны были связать цифровой заказ, ваучер, клиента или контрагента, движение денег…
Институты Азиатско-Тихоокеанского региона
Noble Group превратила оценку сырьевых активов и раскрытие неденежных доходов в проверку подотчётности рыночного управления
Скандал вокруг отчётности Noble Group — не единая история о мошенничестве. Iceberg Research опубликовала претензии в 2015 году, Noble их отвергла. Позже власти Сингапура сделали более узкие выводы об учёте долгосрочных маркетинговых соглашений, наложили штраф и предписали…
Институты Европы и Ближнего Востока
Зеркальные сделки Deutsche Bank превратили трансграничный мониторинг операций в проверку подотчетности в сфере ПОД/ФТ
Дело о зеркальных сделках Deutsche Bank — необычно наглядная проверка того, способен ли глобальный банк увидеть единую экономическую схему, когда ее формальные компоненты разделены между клиентами, офисами, валютами, торговыми книгами и платежными системами.
Институты Латинской Америки и Карибского бассейна
Odebrecht: внебалансовые платежи и комплаенс-мониторинг как тест корпоративной ответственности
Признанная схема подкупа Odebrecht — не просто ошибки сотрудников. В решении США описана отдельная структура (Отдел структурированных операций) для внебалансовых платежей. Другие юрисдикции и банки развития вели собственные дела. Признание в США — не швейцарское постановление, не…
Институты Европы и Ближнего Востока
Rolls-Royce превратил платежи посредникам и контроль бизнес-подразделений в глобальный тест комплаенс-подотчётности
Урегулирования Rolls-Royce 2017 года обычно сводят к глобальному штрафу и масштабу нарушений. Но дело в операционной задаче: бизнесу в авиастроении и энергетике легитимно нужны местная экспертиза и поддержка. Провал наступает, когда компания не доказывает, кто такой посредник…
Институты Европы и Ближнего Востока
Siemens превратил внебалансовые платежи и контроль за бизнес-консультантами в тест на корпоративную ответственность и соблюдение требований
Дело Siemens — пример компании с политиками, но без операционной системы контроля, способной остановить скрытые переводы. Разные ответчики и процедуры не сводятся к одному заголовку. Siemens AG и три региональные «дочки» признали вину по разным обвинениям; иск SEC — гражданский…
Институты Европы и Ближнего Востока
ABB превратила проверку субподрядчиков и согласование платежей по Кусиле в тест на подотчётность государственных закупок
Досье ABB по Кусиле — не только дело о взятке или заголовок о рецидиве. Это тест: может ли международный поставщик сделать каждого высокорискового субподрядчика и платёж по публичному проекту объяснимыми до перевода средств. В досье разные правовые исходы: признание вины ABB…
Институты Европы и Ближнего Востока
Как HSBC превратил корреспондентский риск по Мексике и мониторинг транзакций в проверку подотчётности управления ПОД
История корреспондентских отношений HSBC с Мексикой проверяет, способна ли глобальная группа признать, что аффилированный банк может повышать, а не снижать риск финансовых преступлений. Вопрос подотчётности не в ярлыке политики, а в том, успеют ли страновой риск, выводы аудита…
Институты Европы и Ближнего Востока
Standard Chartered сделал санкционный скрининг и раскрытие информации проверяющим тестом на подотчётность банковского управления
История Standard Chartered — не одно дело, а ряд уголовных, санкционных, пруденциальных и антиотмывочных разбирательств. Банк признал ответственность за сговор 2001–2007 и поведение 2007–2011 годов. OFAC урегулировало очевидные нарушения, ФРС — опасную практику, Нью-Йорк вводил…
Институты Северной Америки
Крушение в Чацуорте сделало соблюдение сигналов и PTC проверкой подотчётности пригородных железных дорог
Чацуорт показал, почему правило, зависящее от того, что один человек увидит и выполнит один сигнал, не является полной системой предотвращения столкновений, и почему ответ должен связывать действия человека, надзор, автоматическое принуждение, экстренное реагирование и…
Институты Северной Америки
Компания TPC в Порт-Нечесе превратила управление тупиковыми участками и сохранность технологических данных в проверку промышленной ответственности
Порт-Нечес показывает, почему реакционно-опасную химическую угрозу нельзя контролировать одной лишь общей осведомлённостью: состояние оборудования, промывки, защита ингибитором, результаты проверок и отклонения должны быть видимы, сохранены и приводить к действиям, пока внешне…
Институты Северной Америки
L'Enfant Plaza: электротехническое обслуживание и управление ЧС в тоннеле стали проверкой ответственности метро
Инцидент на станции L'Enfant Plaza показал, как локальный дефект электрооборудования перерастает в аварию всей системы, когда проверки, контроль воды, движение поездов, снятие напряжения, вентиляция, связь и управление аварией не работают как единая проверенная система…
Институты Северной Америки
KPMG превратила конфиденциальность целей проверок и добросовестность на экзаменах в тест на подотчётность за качество аудита
История KPMG LLP о данных проверок и о списывании на внутренних экзаменах: может ли фирма доказать, что отвечающих за контроль качества оценивают по качеству аудита, а не по видимости чистых результатов? Нужны атрибутируемые доказательства: обращение с информацией регулятора…