Domínio principal
Risk Accountability
Na faceta Domínio principal, Risk Accountability grupos de inteligência são organizados por domínio principal para que os leitores possam acompanhar uma área de foco em infraestrutura da internet, governança, mercados de conectividade ou capital digital. A página reúne artigos relacionados, evidências públicas, instituições, empresas, pessoas, exposição regional, dependências operacionais e contexto de mercado que, de outra forma, poderiam estar espalhados por páginas de categorias separadas. Ela explica o domínio, a provável classe de atores, o contexto de mercado ou de governança e o material de origem que os leitores devem usar ao comparar sinais. Operadores, analistas e leitores de governança podem ver como o mesmo domínio aparece em eventos, perfis, mudanças de mercado, evidências de fontes públicas, dependências regionais e decisões de infraestrutura de ciclos mais longos ao longo do tempo.
América do Norte Institucional
Enbridge Line 6B: resposta da sala de controle e gestão de integridade como teste de responsabilidade de oleoduto
A ruptura do Line 6B mostra que a integridade do duto, o diagnóstico de alarmes, a autoridade de reinício e a resposta fluvial devem operar como um sistema de segurança auditável, e não como programas técnicos separados.
Institucional Global
A barragem Fundão da Samarco transformou a governança de rejeitos e a restauração do rio em um teste de responsabilidade na mineração
Fundão mostra por que uma instalação de rejeitos, seu sistema de alerta e a bacia hidrográfica a jusante devem ser governados como um sistema de risco público de longa duração, com evidências que permanecem utilizáveis desde o projeto até a compensação e a recuperação ecológica.
América do Norte Institucional
San Bruno transformou registros de dutos e desligamento automático em um teste de responsabilidade pela segurança de gás
San Bruno mostra por que uma concessionária de gás deve tratar registros de dutos, verificação de materiais, avaliação de integridade, reconhecimento em sala de controle e isolamento rápido como um sistema de segurança único, em vez de funções separadas de engenharia e…
América do Norte Institucional
Graniteville transformou o roteamento de vagões e o alerta comunitário em um teste de responsabilização no transporte de cloro
A colisão em Graniteville e o vazamento de cloro mostram por que uma chave manual, um vagão-tanque pressurizado, a proteção da tripulação e o alerta à comunidade devem ser governados como um sistema de transporte de materiais perigosos, e não como problemas operacionais, de…
Institucional da Ásia-Pacífico
Montara tornou as barreiras de controle de poço e a supervisão offshore um teste de responsabilização por vazamento de óleo
O blowout de Montara mostra por que o controle de poço offshore deve ser governado por barreiras físicas verificadas, execução competente, desafio regulatório independente, resposta a vazamentos confiável e evidências ambientais e de reparação civil de longo prazo, em vez de…
Institucional da Europa e do Oriente Médio
London Capital & Finance fez da promoção de mini-bonds e da supervisão do perímetro regulatório um teste de responsabilidade na proteção de investidores
London Capital & Finance plc expôs uma forma particularmente desafiadora de falha de responsabilidade financeira. A empresa era autorizada pela Financial Conduct Authority para certas atividades, mas a emissão de seus mini-bonds estava geralmente fora do perímetro regulatório.
Institucional da Europa e do Oriente Médio
HBOS Reading transformou fraude em ativos problemáticos e independência de reparação em um teste de responsabilidade de governança bancária
A fraude centrada na equipe de Ativos Problemáticos do Bank of Scotland em Reading transformou o suporte a empresas em dificuldades em um teste de conflito interno, controle de crédito, investigação, divulgação regulatória e reparação. Seis pessoas foram condenadas em 2017, mas…
Institucional da Europa e do Oriente Médio
Swedbank transformou fluxos bálticos não residentes e escalada de PLD em um teste de governança e responsabilidade bancária
O caso báltico do Swedbank não foi uma determinação judicial de que cada pagamento de alto risco era dinheiro criminoso. Foi um teste para saber se um grupo bancário transfronteiriço conseguia identificar o risco não residente, entender a propriedade efetiva, monitorar as…
Institucional da Ásia-Pacífico
Crown Resorts transformou a due diligence sobre junkets e a escalada ao conselho em um teste de responsabilidade para o licenciamento de cassinos
O processo de responsabilidade da Crown Resorts não é um único caso. É uma sequência de investigações, processos civis, decisões de licenciamento e medidas corretivas em três estados australianos e várias entidades legais. A questão comum era se as receitas de VIPs e junkets…
América do Norte Institucional
ArriveCAN tornou registros contratuais, camadas de fornecedores e comprovação de valor pelo dinheiro um teste de prestação de contas em compras públicas
O ArriveCAN começou como um serviço emergencial de saúde nas fronteiras e se tornou um teste para saber se o governo pode reconstruir o que comprou, quem realizou o trabalho, quanto custou e por que cada decisão de compra foi razoável. A falha central não foi que um aplicativo…
Institucional da Europa e do Oriente Médio
Greensill Capital: financiamento da cadeia de suprimentos e perímetro regulatório viram teste de responsabilidade para a supervisão
A falência do Greensill Capital mostra que uma estrutura de financiamento pode cruzar as fronteiras do crédito, seguro, securitização e distribuição de fundos mais rapidamente do que um supervisor consegue montar o quadro completo de riscos.
Institucional da Europa e do Oriente Médio
Patisserie Valerie fez da verificação de caixa e do controle de auditoria um teste de responsabilidade contábil
Patisserie Holdings mostra porque o caixa, a dívida bancária, as receitas e os lançamentos devem ser verificados como um único sistema de controle, e porque uma opinião de auditoria só tem valor quando evidências contraditórias alteram o trabalho.
Institucional Global
O Grupo Abraaj tornou a governança de fundos e a due diligence do investidor um teste de responsabilização dos mercados privados
O colapso em torno da Abraaj mostra por que a confiança em fundos privados deve se basear em caixa segregado, avaliações verificadas de forma independente, supervisão específica da entidade e direitos do investidor que funcionem antes de uma crise de liquidez, em vez de…
Institucional da Ásia-Pacífico
Toshiba transformou superavaliação de lucro e desafio ao conselho em um teste de governança contábil
O escândalo contábil da Toshiba revela que estimativas, custos e independência do conselho precisam formar um sistema de questionamento capaz de resistir à pressão do topo.
Institucional Global
Steinhoff transformou a retificação de balanço e a auditoria transfronteiriça em um teste de prestação de contas de governança
A crise contábil da Steinhoff mostra como um balanço multinacional pode parecer coerente enquanto transações, contrapartes, avaliações e evidências de auditoria permanecem fragmentadas entre entidades legais e jurisdições.
Institucional da Europa e do Oriente Médio
Cum-Ex: os reembolsos de imposto sobre dividendos e a prova de custódia transfronteiriça como teste de governança fiscal
Cum-Ex é frequentemente reduzido a uma história de transação engenhosa ou de falha. Essa descrição é muito estreita para a responsabilidade.
Institucional Global
Os pagamentos a terceiros e os controles do mercado de matérias-primas: um teste de responsabilidade global para a Glencore
As resoluções de 2022 da Glencore não descreveram uma única falha de controle. Diferentes autoridades trataram de corrupção internacional, manipulação de índices de referência e outras deficiências em várias entidades, escritórios, países e anos. Os procedimentos foram…
Institucional da Europa e do Oriente Médio
Airbus transformou due diligence de intermediários e divulgação de crédito à exportação em um teste de conformidade corporativa
As resoluções coordenadas da Airbus em 2020 fizeram mais do que atribuir uma consequência financeira muito grande à conduta passada. Elas expuseram uma questão operacional que se aplica a toda organização internacional de vendas complexas: a empresa pode provar, antes que um…
Institucional da Europa e do Oriente Médio
Credit Suisse transformou a devida diligência e a divulgação de empréstimos a Moçambique em um teste de responsabilidade do controle bancário
O caso de financiamento marítimo de Moçambique não foi apenas uma história de funcionários corruptos, banqueiros desonestos ou empreiteiros. Foi um teste de controle institucional. O Credit Suisse ajudou a organizar e financiar transações significativas para tomadores…
Institucional da Ásia-Pacífico
A Commonwealth Bank transformou alertas de monitoramento de transações e supervisão de riscos pelo conselho em um teste de responsabilidade em governança LCB
O caso de combate à lavagem de dinheiro do Commonwealth Bank of Australia tornou-se um teste de responsabilidade ao vincular um canal de depósito em rápido crescimento, relatórios regulatórios automatizados, monitoramento de transações, escalada de clientes e governança de riscos…